近日，在“凈網(wǎng)2019”專項(xiàng)行動(dòng)中，樂山市犍為縣公安局網(wǎng)安部門成功偵破一起非法利用信息網(wǎng)絡(luò)案，抓獲利用自制軟件打印增值稅票據(jù)、駕駛證、行駛證等假票證的犯罪嫌疑人劉某杰(男，32歲，湖北省武漢市人)。后經(jīng)查明，此案涉及全國(guó)25個(gè)省、市，涉案金額6.5億余元。

犯罪嫌疑人劉某杰（左）被抓捕歸案

小案牽大案，成立專班循根溯源

  2019年6月初，樂山市沙灣公安分局破獲一起販賣假發(fā)票案。在偵查中，犯罪嫌疑人方某平供述其販賣的假發(fā)票及軟件購買于一名為“創(chuàng)新軟件”的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，其在購買了軟件后，利用自己所學(xué)的知識(shí)對(duì)軟件進(jìn)行了升級(jí)改造，并非法制售假發(fā)票牟利。這條線索引起了樂山市公安局網(wǎng)安支隊(duì)的高度重視，經(jīng)依法核查，“創(chuàng)新軟件”網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)長(zhǎng)期從事制售非法軟件和假發(fā)票牟利，且涉案金額較大，涉及面廣。網(wǎng)安支隊(duì)經(jīng)過科學(xué)研判后，將深挖打擊“創(chuàng)新軟件”非法利用信息網(wǎng)絡(luò)案件指定犍為縣公安局網(wǎng)安部門進(jìn)行辦理；犍為縣公安局網(wǎng)安部門按照市網(wǎng)安支隊(duì)要求，立即成立專案組展開攻堅(jiān)，第一時(shí)間按照線索開展偵查取證工作。專案組偵查發(fā)現(xiàn)，名為“創(chuàng)新軟件”的網(wǎng)站上，有展示、銷售“創(chuàng)新行駛證駕駛證打印軟件”、“創(chuàng)新票據(jù)打印管理系統(tǒng)”等打印行駛證、增值稅票據(jù)、駕駛證等非法軟件及發(fā)票。

制販假高手，隱身網(wǎng)絡(luò)瘋狂吸金

  專案組當(dāng)即與市公安局網(wǎng)安支隊(duì)聯(lián)系溝通，在匯報(bào)了調(diào)查情況后，市網(wǎng)安支隊(duì)決定與犍為網(wǎng)安骨干民警共同組成工作專班，加強(qiáng)專案攻堅(jiān)指導(dǎo)，深挖線索查證和源頭追溯。通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，“創(chuàng)新軟件”的背后隱藏的黑手逐漸浮現(xiàn)，其非法制售非法軟件和假發(fā)票的輪廓也漸漸被摸清。該網(wǎng)站主要販賣三種驗(yàn)證方式的虛開假票據(jù)軟件，第一種是“創(chuàng)新票據(jù)打印管理系統(tǒng)”硬盤版，此版本軟件為硬盤綁定版本，用戶只能將軟件安裝在一臺(tái)固定的電腦硬盤上，用戶更換電腦或者重裝電腦系統(tǒng)都將導(dǎo)致該軟件無法運(yùn)行使用，此款軟件的銷售價(jià)格為800元。 第二種是“創(chuàng)新票據(jù)打印管理系統(tǒng)”加密狗版，此版本軟件除軟件本身之后還配套一個(gè)加密狗，通過此加密狗用戶可以在任何電腦上安裝軟件，之后再在安裝電腦上插上加密狗就能正常運(yùn)行使用軟件，此款軟件的銷售價(jià)格為1500元。第三種是“創(chuàng)新票據(jù)打印管理系統(tǒng)”閃存版，此版本軟件為將軟件內(nèi)容寫入加密狗上，用戶只需在電腦上插入加密狗即可運(yùn)行使用軟件，無需在電腦上安裝軟件，此款軟件的銷售價(jià)格為2800元。進(jìn)一步查清了“創(chuàng)新軟件”后臺(tái)記錄的虛開發(fā)票總金額高達(dá)到6.5億余元，涉及全國(guó)25個(gè)省、市。

順藤摸瓜，奇襲千里搗源斷鏈

  7月10日，專案組通過對(duì)嫌疑人搭建的掃描驗(yàn)證后臺(tái)網(wǎng)站作為切入點(diǎn)開展偵查，同時(shí)對(duì)掌握的虛擬身份、寬帶信息、網(wǎng)絡(luò)信息等十萬余條數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，成功梳理出販賣“創(chuàng)新軟件”背后的犯罪人員、組織、銷售渠道等情況，犯罪嫌疑人劉某杰終于浮出水面。查實(shí)，劉某杰，男，32歲，湖北省武漢市人；劉某杰在湖南某電子大學(xué)畢業(yè)后，沒有用自己的一技之長(zhǎng)找一個(gè)正經(jīng)工作來實(shí)現(xiàn)人生理想，而是利用學(xué)到的專業(yè)編程技術(shù)動(dòng)起了歪腦筋。2015年，劉某杰開始編寫“創(chuàng)新票據(jù)打印管理系統(tǒng)”、“創(chuàng)新行駛證駕駛證打印軟件”等軟件挖到了“第一桶金”。在嘗到甜頭后，他變本加厲將市場(chǎng)做大，進(jìn)而通過網(wǎng)絡(luò)以800-2800元不等的價(jià)格向全國(guó)各地出售“創(chuàng)新”高仿稅控和行駛證、駕駛證打印軟件，并使用微信、支付寶、銀行卡等方式收款，最后利用郵寄方式寄送軟件安裝包和加密狗。為了讓受票方查驗(yàn)發(fā)票真?zhèn)危瑒⒛辰苓€開發(fā)了高仿稅務(wù)總局驗(yàn)證平臺(tái)、微信查驗(yàn)平臺(tái)提供“假票驗(yàn)真”等服務(wù)方式，搭建了多個(gè)數(shù)據(jù)儲(chǔ)存網(wǎng)站和數(shù)據(jù)查驗(yàn)網(wǎng)站。

  7月13日，在公安部、四川省公安廳及相關(guān)部門的大力協(xié)助和支持下，專案組通過偵查手段掌握了劉某杰的動(dòng)態(tài)軌跡，隨即趕赴海南省海口市將正在旅行途中的犯罪嫌疑人劉某杰抓捕歸案。并在其臨時(shí)住所和家中搜查出用于作案的電腦3臺(tái)、手機(jī)2部、車輛2臺(tái)、銀行卡9張、加密狗19個(gè)。從源頭斬?cái)嗔颂撻_發(fā)票黑產(chǎn)業(yè)鏈，為國(guó)家稅收挽回了巨大的損失。

  目前，犯罪嫌疑人劉某杰已于今年12月2日依法移送起訴，專案組正在輾轉(zhuǎn)全國(guó)各地補(bǔ)充、收集、固定相關(guān)證據(jù)。（樂山市犍為縣公安局 王自學(xué)）